建设银行


中国人民建设银行关于印发《中国人民建设银行全国联行往来管理办法》的通知
建设银行


根据1998年1月9日《中国建设银行关于公布失效和废止的规章制度及规范性文件目录的通知》将本文废止。


为了进一步加强全国联行往来业务的管理，健全联行工作岗位的制约机制，确保联行划款安全，总行制定了《中国人民建设银行全国联行往来管理办法》（以下简称《办法》），现随文印发各行执行，并就有关问题说明如下：
一、《办法》是在《建设银行全国联行往来机构、行号、密押、凭证管理若干规定》和《中国人民建设银行会计核算办法》有关联行往来管理内容的基础上，结合近几年加强联行工作的要求而拟定的。《办法》综合了联行管理的各项规定，具有较强的系统性和全面性。
二、联行往来在划款资金过程中发挥着主渠道的作用，各行必须高度重视，加强领导。为此，《办法》规定了联行管理的任务和责任，提出“统一管理和分级负责”的原则，并要求各级联行要认真做好联行管理工作。
三、为了使业务量指标具有针对性，《办法》对开办全国联行往来业务量的规定由原来的会计凭证量改为联行业务量。联行业务量的确定原则是既有一定量的要求，又要适应工作需要。据此确定平均每日联行往来划款笔数10笔，即从1994年起新增全国联行机构的平均每日联行往
来划款笔数要达到10笔以上（含10笔）。
四、扩大全国联行范围。近年来经当地人民银行批准的一些行设立了分理处机构，有些承担了相当业务，需要开办全国联行。根据业务发展的实际情况，从1994年起取消对分理处开办全国联行条件的限制。凡符合本办法规定的条件的分理处，可申报全国联行。
五、为了严肃联行纪律，针对联行往来业务中出现的问题，便于妥善处理，《办法》增加了“联行纪律和责任”的内容，对联行查询顺序、对帐、错帐处理等主要责任作了原则规定。
各行在执行中如有问题，请及时报告总行财会部。


第一章 总 则
第一条 为了加强全国联行往来业务的管理，确保联行资金安全，根据会计制度的有关规定，特制定本办法。
第二条 联行往来管理的任务：遵守国家和本行有关法规，认真做好联行往来划款和机构、行号的管理及其印章、密押、凭证等的登记、使用、保管，加强安全保密，保证联行汇划资金渠道顺利畅通。
第三条 全国联行往来制度及印、押、证、行号由总行统一制定和核发。各联行要严格执行，不得自行修改或变更。
第四条 各管辖行负有对所辖各级联行直接管理的责任。各行要重视加强联行管理工作，采取有效措施，确保划款安全。

第二章 业务范围和内容
第五条 全国联行往来的业务范围
建设银行全国联行往来办理建设银行联行间代收、代付业务，除调拨资金、拆借资金以及按规定必须通过人民银行转汇外，系统内的结算业务和资金划拨均应通过联行往来划拨清算。
总行和各分行以及在联行机构名册中注明不对外办理结算业务的管辖行，只办理上、下级的资金往来划拨及主管部门与其他所属单位之间资金汇拨，不办理结算资金的转划业务。
同城有两个以上建设银行机构，且双方都参加同城票据交换的，相互间开户单位的结算资金，可通过票据交换清算。
第六条 全国联行往来划拨资金的内容
一、在两个建设银行机构开户的单位或个人之间结算业务的各项资金的划拨、结算；
二、向在异地联行所在地其他专业银行（指在同一城镇）开户的收付款单位划拨结算资金和其他资金（汇出行为单设机构地区即先直后横转划）；
三、其他专业银行开户的付款单位向异地建设银行开户的收款单位划拨结算资金和其他资金；
四、联行间往来资金的上缴和下拨；
五、联行间由于帐户移转经办行发生的帐户余额划转；
六、按规定可由联行扣收的款项。

第三章 全国联行机构
第七条 办理全国联行往来业务的机构，必须具备下列条件：
一、有健全的会计机构并有三名以上的会计人员（不包括出纳、储蓄人员），能够坚持做到联行印、押、证三人分管；
二、新设机构必须有人民银行批准的设立机构文件并已正式营业三个月，运转正常；
三、联行业务量平均每日达到10笔以上（包括通过上级行签开的跨省结算的银行汇票及一般汇款）。
第八条 申办全国联行的手续：由申请参加全国联行的行填制“申办全国联行往来机构报告表”（附式一）一式四份，由分管行长签章并盖行章，将三份报上级行。上级行接到申报表后，必须到申办行进行核实。符合条件的盖行公章，将两份报省分行审查签章后，一份随分行申报表转
报总行审批。
第九条 全国联行机构增设及变动
全国联行机构增加、撤销以及行号、行名、行址、电报挂号、邮政编码等需要变动，经各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行（以下简称分行）审查，分别汇编打印“增设全国联行机构申报表”（附式一），“全国联行机构变动表”（附式三），随文上报总行，经总行核准后，
以通报形式印发各分行，由分行翻印转发所属全国联行机构。
联行机构变动，由总行根据各分行上报的联行机构变动报告，经审定并汇编后每月通报一次。12月中旬起停止通报当年新增联行机构及变动内容。
第十条 全国联行机构的撤销
一、联行机构撤销时，拟撤销行应在一个月前将撤销的具体日期及撤销后联行业务接收行名称、行号地址、电报挂号、邮政编码上报管辖行，逐级报总行核准。待总行核准后，有关行方可办理撤销和接收手续。
各行申报撤销全国联行机构时，应在“联行机构变动表”内注明有关联行往、来帐的“并入或接收行”，以便有关联行办理联行业务的合并手续。
二、撤销行在向上级行申报撤销后至总行通报前，一般应停止签发联行划款报单，有专人负责清理帐务，直至全部联行往、来帐户核对处理完毕。但在此期间收到各地联行签发的联行划款报单，应照常处理，不得拒收。
自通报确定的撤销日起，全国各联行对撤销行不得再签发联行凭证。撤销行自撤销日起，收到有关联行在撤销日前填发的联行报单，应转接收行负责处理。
三、撤销行和接收行对联行的帐务处理，按《中国人民建设银行会计核算手续》“十五、机构变更的帐务处理”的规定办理。
第十一条 机构不撤销但撤销全国联行行号停办全国联行往来业务的，在接到总行撤销全国联行行号通报后，应立即停止向其他行签发联行划款报单。有关联行往来帐务双方应保留到年底，并按规定办理年终签证和清算。
第十二条 原办理结算资金转划业务的管辖行，因业务调整不再办理转划业务的，在接到总行通报后，应立即停止结算业务的联行划拨。有关联行帐务双方应保留到年底，并按规定办理年终签证和清算。

第四章 全国联行行号
第十三条 全国联行行号的组成与编排
全国联行行号由五位数码组成。全国联行行号由各分行在总行下达的控制号序列内编排，经总行通报后生效。
第十四条 全国联行行号的管理权限
总行：颁发各分行的区域控制行号范围；通报新启用行的全国联行行号和撤销、变更某行全国联行行号。
省分行：在总行颁发地区控制行号范围内，编排所属行的全国联行行号；办理全国联行行号的启用、撤销、变更申报；根据总行全国联行行号通报转发所属行。
第十五条 各分行对撤销行号，应严格掌握，慎重处理。不得在同一年度对同一行处的编排的行号，反复撤销、核发，已撤销行号的行处自撤销日起满一年方能重新申请办理全国联行业务。已撤销的行号，必须从撤销日起（以总行通报为准）满一年方能重新发给新设联行机构使用。

第五章 全国联行专用章
第十六条 全国联行专用章的颁发及启用
一、全国联行专用章由总行统一刻制，委托分行按规定核发所属联行机构使用（专用章与该行行号一致）。各分行如需增刻联行专用章，应向总行提出申请，由总行统一增刻。全国联行专用章的领入、颁发、使用、保管，应加强管理，建立登记保管制度。
二、新参加全国联行往来的行处，启用全国联行专用章的时间，必须与总行通报核准启用全国联行行号同步，不得提前启用。
第十七条 联行专用章的使用范围
一、签发联行往来邮寄划款报单；
二、信汇凭证第三联（特种转帐凭证）；
三、联行转划清单；
四、联行对帐签证单。
联行往来帐目的查询查复一律使用业务用公章。其他业务单证按规定加盖有关印章，不得盖联行专用章。
第十八条 联行专用章的保管和使用
一、联行专用章原则上应由会计负责人保管和使用。业务量大的行根据需要可由会计主管指定专人保管和使用。
联行专用章的保管和用印必须坚持一人，不得随意分人保管和用印。
二、加盖联行专用章时，必须使用红色印泥，签章清晰。联行专用章要严加保管，不得任意置放。各行应配置带锁的铁皮盒存放，临时离岗，铁皮盒要上锁。做到“人在岗章在位，人离岗章入盒上锁”。营业终了把锁好的印章盒放入保险柜保管。工作调动或暂离工作岗位时，必须办理
交接手续，并在“会计专用印章保管使用登记簿”的“交接记录”栏由交换人员和会计主管人员注明交换日期并签章。
三、撤销行号的行处的联行专用章，应即交回分行并办理移交手续。分行对收回的联行专用章应即登记封存保管，不得切角、损坏、销毁、严防丢失。俟恢复使用这一行号时，再将联行专用章发给新颁行号的行处继续使用。
四、联行专用章由于磨损或其他原因不能继续使用的，应交分行保管。由分行申报更换新的行号和发给新的联行专用章。
五、由于工作需要，总行通知启用新的联行专用印章后，停止使用的联行专用章一律逐级上交分行集中封存保管，并在停止使用后三个月内进行切角或熔化销毁，编制销毁明细清册上报总行备案。

第六章 全国联行密押
第十九条 联行密押的颁发
全国联行密押（含密押编制办法、特约数码，下同）由总行统一制定，委托分行按规定核发所属联行机构，全国联行密押只限于总行核准颁发全国联行行号的行处在办理联行业务时使用。
全国联行密押由总行决定启用或废止。
第二十条 编押范围：联行往来划收款报单（包括邮划或电划）；总行今后规定的其他需要编押的结算凭证。
签发联行往来划付款报单不编密押。
第二十一条 联行密押的保管和使用
一、联行密押按全国金融系统保密规定属于绝密级事项。各级行处必须按“绝密”级管理要求，严格管理。各级行领导必须加强安全保密措施，指定政治上可靠，工作责任心强的会计人员使用。
二、全国联行密押的保管及使用实行个人负责制。
1．基层行由经办联行人员自编、自核，发生丢失和泄密由其负全责。联行业务较多的行，可设专职编押人员并负责保管和使用。
编押人员因故未上班的由会计主管人员代为编核押。
2．管辖行保存的尚未使用的联行密押由会计主管保管。
3．联行划款中密押发生差错，应及时发出（最迟次日内）查询与查复，在查询中，不得涉及密押的组成以及密押编制方法等内容。
4．各级管辖行在发送联行密押时，可采取专人领取或机要寄发的方式。派专人领取的要双人领取（会计、保卫部门各一人），用牢固的封套密封并在封套封口处贴棉纸后加盖公章。通过机要部门寄发的，必须按寄发“绝密”件手续办理。
使用密押人员要按规定要求严密保管，密押用后，必须立即装入保险箱（柜）保管。
5．联行密押在总行通知停止使用后填列销毁清单，并逐级上交各分行集中粉碎销毁。销毁时财会、管押、保卫人员三人在场，共同负责销毁后，将销毁清单报总行备案。
6．经管密押人员调动工作或暂离工作时，要将经管的密押填制移交清单（一式三份，移交人或接管人各一份，归档一份），由接管人逐项点收，并将密押使用方法和注意事项交待清楚。移交工作由主管行长或会计主管监交。
移交人员要继续保密，不得对外泄露密押内容和编押方法。
7．各行密押要指定专人按规定的要求妥善保管和使用，不得扩大知密范围，不得抄录副本，不准在制度汇编、刊物和教材上登载。
8．签发邮寄和电报联行往来划收款报单时，必须认真按规定编列密押，保证准确无误。如发生填写错误，不得更改，应重新填制一份联行划款报单，错误报单按本办法第二十二条“十”规定办理。收受方必须认真核对，密押不符应及时查询（最迟次日内），在查复更正后才能转帐。


第七章 全国联行往来报单
第二十二条 联行往来报单的保管和使用
一、办理全国联行往来一律使用总行规定格式的联行往来报单，包括“联行往来划收款报单”和“联行往来划付款报单”、“电报划收款补充报单”和“联行往来转划款清单”。
1．“联行往来划收款报单”，是专用于向联行转划代收款的凭证。包括：划拨各种结算业务款项，上下级行间有关款项的清算等。使用时分邮划和电划两种方式。
2．“联行往来划付款报单”，是专用于向联行划转代付款的凭证。包括：划转拨款支出、贷款帐户余额、上下级行间有关款项的清算，解付汇票以及按规定可代扣的其他款项。使用时只限邮划方式，不得电划。
3．联行往来划收款采用电划时，要按照总行统一规定的电文格式填写（附式四），不得简化或变更，以免发生差错。
“电报划收款补充报单”，由收受行根据联行往来的划收款电报填制的联行划收款记帐凭证。
4．“联行往来转划款清单”，是办理“先直后横”转划款项，便于事后查考的凭据，转划款清单的金额和内容必须与联行往来报单及所附结算凭证相符。
二、全国联行往来报单格式由总行统一制订。手工填写的报单由各省分行负责印制、分发。采用电子计算机打印的，按“会计核算应用电子计算机管理规程”的规定打印。
三、使用电报方式发送联行往来报单，其电文必须按总行规定的格式、内容拍发、不得加入其他内容或变更格式。
四、使用电报方式发送联行往来报单或查询，其电报种类必须使用“Ｋ”类电报。
收受行收到有与总行规定的格式、内容和电报种类不符的不得入帐。
五、联行往来报单（含压感纸套印报单）属重要空白凭证，必须按“重要单证管理办法”进行管理，指定专人严密保管，列表外科目“重要空白凭证”核算，建立健全领发保管制度，做到有帐有实、帐实相符。
六、严格联行报单的入库手续，印制的空白联行报单要办理入库手续，根据委托印制任务单验收，验收时应清点数量、起迄号码和检验质量。验收合格的，填制“重要单证入库单”，并按规定登记“重要单证登记簿”。
七、全国联行往来报单的分发、领用。分发空白联行往来报单时，由分发行填制调拨单交领用行，领用行据以填制“重要单证领用单”一式二联，持向分发行办理领取手续。分发行经与调拨单核实，在“重要单证领用单”上盖章后，一联为出库记帐凭证，一联交领用行据以填制“重要
单证入库单”，登记“重要单证登记簿”，领用单作为入库单凭证的附件。
八、联行专柜（组）领用空白联行报单时，应根据业务量多少和专柜（组）保管条件等有计划地领用，不宜领存过多。领用时，填制“重要单证领用单”一式二联，经签章后交管库员。管库员审查无误后，配发空白联行往来报单，经领用人清点后，在一联领用单上签字，作为出库记帐
凭证，一联退领用人保管。对于本柜（组）内部，每个经办人所领用的空白联行报单亦要做到手续清楚，责任分明。
九、每日营业终了，应根据联行往来报单存根联分别统计已使用凭证的份数，登记“重要单证登记簿”并结合数量和余额，与实存联行往来报单核对相符，然后将结存报单装箱加锁入库（柜）保管，不必办理退库手续。
十、遇有填错作废的联行往来报单（包括微机打印的联行报单）应加盖“作废”戳记，按报单号码及时登记“作废重要单证登记簿”，并将作废的联行往来报单装订在当日联行凭证的后面，便于管理和查阅。
十一、不得用联行往来报单作为教学和练习之用。
十二、严禁在联行往来报单上预先盖好联行专用章。
十三、电子计算机打印的联行报单除按上述要求外，应由专职会计人员每天坚持登记当日打印联行报单起止号码并专夹保管，其规格、栏目内容还必须符合统一规定的格式要求，并冠以省别和报单流水号。密押不得输入电子计算机编制（总行另有规定者除外）。
第二十三条 联行往来报单的填制和签发
一、分清划款种类，分别填制划款凭证
1．联行间划收款或划付款，要分别填制“联行往来划收款报单”和“联行往来划付款报单”，不得按收、付款项轧差后的差额划款。
2．划款要严格区分系统内划款及异地跨系统的“先直后横”转划款。
凡收付款单位在建设银行开户的代收非大额汇款（按人民银行规定，下同）和代付款项，应直接向收付款单位开户的建设银行签发“联行往来划收款报单”或“联行往来划付款报单”划款。
汇出行所在地是单设机构的采取“先直后横”转划时，汇出行向收款单位所在地的建设银行签发“联行往来划收款报单”转划，邮划必须附有联行往来转划款清单。
3．划往同一收受行同时有系统内的划款及系统外转划款的，必须分别填制“联行往来划收款报单”或“联行往来划付款报单”划款，不得混在一份报单划款，以免造成查考的困难。
4．电报划款应一笔一划，即按每笔结算凭证填制划款报单拍发电报，严禁并笔拍发电报。
5．年度内往帐行签发第一笔私人汇款联行往来报单，不得采用电划方式。
二、联行往来报单金额字迹必须清晰、准确，并与附件核对相符。
三、填制联行往来报单及电报必须做到：报单种类使用正确；项目填写完整；单位名称及款项内容清楚；金额、余额、密押准确；印章字迹清晰，附件齐全。邮划报单的“收受行”及“签发行”栏必须填写行名全称和行号，联行往来报单必须经过复核。
四、电报划款电文中的日期、报单号码、帐号、次数、金额、余额、密押、行号等均用阿拉伯数码填写并加括号，金额及余额数码分两组拍发，即元以上为一组，角分位为一组。例如：43221．05元填写为（43221）（05），不必写金额单位，对只有元而无角分的，也应
加角分位，如43221．00元，填写为（43221）（00）。
五、联行往来报单的编号方法，应分年度按每个收受行编列顺序号，即在年度中签发行签发联行往来报单时，应按签给同一收受行联行往来报单的先后顺序（不分划收或划付），在联行往来报单上编列顺序号，不得跳号。
六、联行往来报单“我行往帐户借贷方余额”栏，由签发行根据本行“往帐户”的余额（包括本笔帐目在内）填列，借方余额的将“贷”字划去，贷方余额的将“借”字划去。
七、联行往来报单必须使用银行专用挂号信封，进行登记后寄发。收件人地址必须详细写明省、市、县、区、街名称、邮政编码及门牌号，收件人名称应写收受行全称并加会计处（科）字样，不得简称缩写，挂号信封封面上注明联行往来报单的份数。
收到的挂号信件，必须清点份数签收，拆封时必须核对编号。每天将空信封进行复查，并要保存半年后处理，以便清查。
八、拍发联行电报，必须按规定的电文格式填写划款“Ｋ”类电报，登记后专人送邮局按规定手续拍发。
九、收到联行往来报单应在当日处理，业务量较大的集中转划行最迟在收到的次日处理完毕。如联行往来报单有问题不能转帐，也应在此期限内向有关行查询。
对有问题的联行往来报单，收受行不得将原联行往来报单退回，应以帐务联系书或总行规定的电报格式向对方查询，接到查复后，区别情况处理（处理手续详见《中国人民建设银行会计核算手续》）。

第八章 纪律与责任
第二十四条 会计年度内签发的联行往来报单，均为当年联行往来报单记当年联行帐。年度过后不再签发上年度的联行往来报单。
第二十五条 各级行处要认真履行职责，坚持逐笔复核联行往来报单各要素及电报类别，未经复核的联行往来报单严禁寄发和解付。如果因联行划款发生差错而影响单位用款或造成经济损失的，由发生差错的一方负责；凡是属签发联行往来报单的错误或对查询不及时答复，由签发行负
责，收受行发现联行往来报单有误不及时查询负有连带责任；凡是签发的联行往来报单无误，而属收受行处理的错误由收受行负责。
第二十六条 对帐过程中一时难于查清的帐目，由往帐行向来帐行抄寄（或复印）副本帐页，来帐行收到副本帐页后，逐笔勾对，查明不符帐项后，及时通知对方行错帐原因，共同协商调整帐项：
一、已查清余额不符确属联行往来报单未达的，由收受行出具公函，证明确未收到，签发行收到公函后，向邮电局查询的同时给收受行补寄联行往来报单，补寄的联行往来报单一律采取邮寄方式，并在摘要栏内说明“补寄×年×月×日×号”联行往来报单，如补寄联行往来报单已记帐
，又收到原联行往来报单，应将原联行往来报单作附件附其后。
二、属重划款项，如已转划到其他专业银行或单位已经支用，收受行要主动追回，一时追不回的，将重划联行款转入“其他应收款”，先对清联行帐务，待追回款项时再予冲销。
第二十七条 联行印章、密押、联行往来报单必须三人分管，并建立交接登记制度。各级行处领导要定期对管理情况进行检查。
印、押、空白联行往来报单发生泄密、丢失、被盗或不法分子作案，各行处要及时采取有效措施，进行查处，除组织人员立即查找和采取防范措施外，还应按《中国人民建设银行实施〈保密法〉、〈保密法实施办法〉的细则》（以下简称《细则》）的有关规定在三日内逐级上报总行。
对责任性事故，各行要根据《细则》的有关规定，按管理权限进行处理。
第二十八条 凡因不认真执行“全国联行往来管理办法”等各项规章制度而造成重大资金损失的，要由责任行、处负责并追究有关领导及当事人的责任。
第二十九条 开办全国联行的各级行处必须按总行与邮电部电信总局联合通知规定的要求，到当地邮电局办理电报挂号手续，交纳费用。由于未办电报挂号手续和按期交费，影响电报投递而造成经济损失的，由责任行赔偿。

第九章 附 则
第三十条 全国联行往来会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
第三十一条 开办省辖联行往来的各省、自治区分行，对省辖联行往来的管理比照“全国联行往来管理办法”制订具体规定，帐务处理按《中国人民建设银行会计核算手续》办理。
第三十二条 总行确定使用“电子密押器”编核押后，有关密押器的保管和使用总行另行规定。
第三十三条 本办法自1994年1月1日起施行，过去有关规定与本办法抵触的以本办法为准。
附式略。



1993年11月9日
吉林省白山市人民政府


白山市实施行政处罚程序规定

第7号

《白山市实施行政处罚程序规定》已经2000年6月25日市政府第2次常务会议通过，现予发布施行。

市 长

二OOO年六月二十九日


白山市实施行政处罚程序规定

第一章 总 则

第一条 为了规范行政处罚行为，保障和监督行政
机关有效实施行政管理，维护公共利益和社会秩序，保
护公民、法人或者其他组织的合法权益，根据《中华人
民共和国行政处罚法》等有关法律、法规、规章的规定，
制定本规定。
第二条 凡在本市行政区域内的各级行政机关依法
实施行政处罚，均须遵守本规定。
第三条 实施行政处罚，应当遵循下列原则：
（一）公正、公开、文明、规范、及时地行使法律、
法规、规章所赋予的行政职权。
（二）必须以事实为依据，以法律为准绳，具有法
律、法规、规章依据；没有法定依据的，不得对当事人
给予行政处罚。
（三）坚持处罚与教育相结合，教育公民、法人或
者其他组织自觉守法。
（四）事实清楚，证据确凿，定性准确，处理适当，
程序合法。
（五）依法行使职权，不受非法干预。
（六）上级行政机关对下级行政机关实施业务指导
和监督。
（七） 办案机关工作人员与当事人有利害关系的，
应当回避。
第四条 公民、法人或者其他组织对行政机关所给
予的行政处罚，享有陈述权、申辩权；对行政处罚不服
的，有权依照《中华人民共和国行政复议法》的规定申
请行政复议，或者依照《中华人民共和国行政诉讼法》
的规定提起行政诉讼。
行政机关，不得因当事人的申辩而加重处罚。
公民、法人或者其他组织因行政机关违法给予行政
处罚受到损害的，有权依照《中华人民共和国国家赔偿
法》的规定提出赔偿请求。
第五条 公民、法人或者其他组织因违法受到行政
处罚，其违法行为对他人造成损害的，应当依法承担民
事责任。
违法行为构成犯罪的 ，应当依法追究刑事责任 ，
不得以行政处罚代替刑事处罚。

第二章 行政处罚的实施机关与管辖

第六条 本规定所称实施行政处罚的机关，是指具
有行使行政处罚职权的下列行政机关或者组织（以下统
称行政机关）：
（一） 县级以上人民政府及其所属行政执法部门。
（二） 法律、法规授权的组织。
（三）县级以上人民政府及其所属行政执法部门依
法委托的组织。
除本条前款规定外，其他任何机关和组织不得实施
行政处罚。
第七条 县级以上行政机关依法委托实施行政处
罚，必须办理书面委托手续，并由委托的行政机关报同
级人民政府法制部门和其上一级行政机关备案。
行政机关依法委托实施行政处罚，在办理书面委托
手续前，须报经同级人民政府法制部门审查同意。委托
的行政机关对受委托的组织实施行政处罚的行为负责指
导和监督，并对该行为所引起的后果承担法律责任。
第八条 行政机关依法委托实施行政处罚的委托手
续，称之为“行政处罚委托书”。行政处罚委托书，应
当载明下列事项：
（一）委托机关名称（全称）。
（二）受委托组织名称（全称）。
（三）委托的目的和法律依据。
（四）委托实施行政处罚的范围。
（五）委托实施行政处罚的权限。
（六）委托实施行政处罚的时限。
（七）实施行政处罚的监督制约措施。
（八）委托机关与受委托组织印章。
（九）委托机关与受委托组织负责人签名或者盖章。
（十）行政处罚委托书的签订日期。
第九条 县级以上行政机关在法定职权范围内负责
管辖本行政区域内的行政处罚。
县级以上行政机关的法制工作机构，具体负责本机
关实施行政处罚的指导、监督和管理工作。
第十条 行政处罚，由违法行为发生地的县级以上
行政机关管辖。
上一级行政机关可以直接处理下一级行政机关管辖
的行政处罚，也可以把自己管辖的行政处罚交由下一级
行政机关处理；下一级行政机关认为属重大或者复杂的
行政处罚需要交由上一级行政机关处理的，可以报请上
一级行政机关决定。
第十一条 两个以上同级行政机关都有管辖权的行
政处罚，由最初受理的行政机关处理；最初受理的行政
机关认为应当由主要违法行为发生地的行政机关处理更
为适宜的，可以移送主要违法行为发生地的行政机关处
理。
第十二条 法律 、法规授权的组织和县级以上行
政机关依法委托的组织，管辖授权或者委托范围内的行
政处罚。
第十三条 实施行政处罚发生管辖权争议的，报请
同级人民政府法制部门或者共同的上一级行政机关指定
管辖。

第三章 行政处罚的决定

第十四条 违法行为在二年内未被发现的 ，不再
给予行政处罚。法律另有规定的除外。
第十五条 行政执法机关中的临时工和合同工，不
得实施行政处罚。
第十六条 实施行政处罚，必须按照下列主体作出
行政处罚决定：
（一）县级以上行政机关，以其自己的名义作出行
政处罚决定。
（二）法律、法规授权的组织，以其自己的名义作
出行政处罚决定。
（三）行政机关依法委托的组织，以其委托行政机
关的名义作出行政处罚决定。
第十七条 实施行政处罚，应当具备下列条件：
（一）有明确的违法行为人。
（二）有具体的违法事实和证据。
（三）法律、法规和规章规定应当给予行政处罚的。
（四）属于本机关的法定职权和查处管辖。
第十八条 行政机关及其行政执法人员，在调查处
理行政处罚案件时应当依法收集有关证据。证据主要包
括下列几种：
（一）书证。
（二）物证。
（三）视听资料。
（四）证人证言。
（五）当事人的陈述。
（六）鉴定结论。
（七）勘验笔录、现场笔录。
收集的证据必须经过查证属实，才能作为认定案件
事实的根据。
第十九条 行政机关及其行政执法人员，在调查处
理行政处罚案件时不得少于二人。
第二十条 行政处罚程序，分为简易程序和一般程
序。

第一节 简易程序

第二十一条 违法事实确凿并有法定依据，对公民
处以五十元以下、对法人或者其他组织处以一千元以下
罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出行政处罚决
定。
第二十二条 行政执法人员在当场作出行政处罚决
定前，应当将认定的违法事实、处罚的理由和依据告知
当事人。
行政执法人员必须充分听取当事人的意见，对当事
人提出的事实、理由和证据应当进行复核；当事人提出
的事实理由和证据成立的，应当采纳。
第二十三条 行政执法人员应当场作出行政处罚决
定的，必须向当事人和与案件有关的其他人员出示行政
执法身份证件，制作当场处罚笔录，填写统一编号的当
场处罚决定书，并告知当事人不服行政处罚决定可以依
法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。
当场处罚决定书，必须由办案的行政执法人员二人
以上签名或者盖章，并当场交付当事人。
行政执法人员必须自当场作出行政处罚决定之日起
五日内将当场处罚决定书副本报所属行政机关备案。

第二节 一般程序

第二十四条 除本规定第二十一条规定的可以作出
当场处罚外，行政机关必须按照一般程序的规定实施行
政处罚。
第二十五条 对发现或者接到举报、控告、移送、
上级交办或者当事人主动交代等违反法律、法规、规章
的行为，必须填写立案报告表，报行政机关负责人审批。
对认为需要给予行政处罚的，应当在七日内予以立案；
对认为不需要给予行政处罚的，不予立案。
第二十六条 行政机关必须对案件情况进行全面、
客观、公正的调查，准确地收集证据；必要时，可以依
照法律、法规、规章的规定进行检查。
第二十七条 案件调查人员调查、收集证据，必须
遵守下列规定：
（一）询问证人和当事人，应当个别进行，并告知
其作伪证的法律责任；所制作的询问笔录，必须经被询
问人阅核，并由询问人和被询问人签名或者盖章。被询
问的证人和当事人拒绝签名或者盖章的，必须由询问人
在询问笔录上注明情况。
（二）对与案件有关的物品或者对现场进行勘验检
查的，应当通知当事人到场，并制作勘验检查笔录；当
事人拒不到场的，可以请在场的其他人员见证。
（三）对涉及专门性的问题的，应当指派或者聘请
具有专业知识和技术能力的部门和人员进行鉴定，并制
作鉴定意见书。
（四）在证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，
经行政机关负责人批准，可以先行登记保存；实施先行
登记保存，必须制作登记保存物品清单，并在登记保存
之日起七日内作出处理决定。在此期间，当事人或者有
关人员不得销毁或者转移证据。
第二十八条 行政处罚案件的调查人员具有下列情
形之一的，应当回避，当事人也有权向行政机关申请要
求其回避：
（一）是本案的当事人或者其近亲属的。
（二）本人或者其近亲属与本案有利害关系的。
（三）与本案的当事人有其他关系，可能影响案件
的公正处理的。
本条前款规定的行政处罚案件调查人员的回避，须
由其所属的行政机关负责人决定。在回避决定作出之前，
案件的调查人员不得擅自停止对案件的调查处理。
第二十九条 行政处罚案件的调查人员在案件调查
结束后，认为案件的事实基本清楚，主要证据基本齐全，
应当制作调查终结报告，并依法提出明确的处理意见，
呈报所属的行政机关负责人审查。
第三十条 行政机关的负责人对调查终结报告审查
后，认为依法应当给予行政处罚的，应当以本行政机关
的名义制作事先告知书，送达当事人，告知其拟给予的
行政处罚及事实、理由和依据，并告知当事人可以在收
到该告知书之日起三日内进行陈述和申辩以及符合听证
条件的可以提出组织听证要求的权利。
当事人逾期未提出陈述、申辩或者要求组织听证的，
视为放弃陈述、申辩、听证权利。
第三十一条 当事人进行陈述和申辩的，行政机关
应当制作当事人陈述、申辩笔录，并由当事人阅核后签
名或者盖章。行政机关认为当事人提出的事实、理由或
者证据成立的，应当采纳。
当事人要求组织听证的，行政机关必须按照本章第
三节的规定组织听证。
第三十二条 案件调查人员对与违法行为有关的场
所和物品可以进行勘验、检查，必要时也可以指派或者
聘请具有专门知识的人员进行勘验、检查，并可以邀请
与案件无关的见证人和有关的当事人参加。当事人拒绝
参加的，不影响勘验、检查的进行。
进行勘验、检查，应当制作勘验、检查笔录，由参
加勘验、检查的人员和被邀请的见证人、有关的当事人
签名或者盖章。
第三十三条 在案件调查中，对有关的专门性问题，
行政机关可以指派或者聘请有专门知识的人员进行鉴
定。
鉴定人员进行鉴定后，应当向行政机关提出具有依
据性的鉴定结论，并在鉴定结论上签名或者盖章，注明
本人身份，作为行政机关认定事实的依据。
第三十四条 案件调查人员经调查后认为事实清
楚、证据确凿充分的，应当提出调查终结报告，连同证
据等有关材料交由行政机关的法制工作机构审查并提出
处理意见后，报送行政机关负责人审查决定。
第三十五条 案件调查终结后，行政机关的负责人
应当及时地审查有关案件的调查材料、当事人的陈述与
申辩材料以及听证会的笔录和听证会的报告书，并根据
不同情况，分别作出如下处理决定：
（一）违法事实清楚，证据确凿充分，按照本规定
不需要经过听证程序的案件，根据情节轻重，作出处罚
决定。
（二）应当经过听证程序处理的案件，在适用本章
第三节听证程序后作出处理决定。
（三）认为对案件还需要做进一步调查处理的，责
令案件调查人员进行补充调查。
（四）违法行为轻微，依法可以不予行政处罚的，
决定不予行政处罚。
（五）违法事实不能成立的，不得给予行政处罚。
（六）违法行为已构成犯罪的，应当将案件有关的
材料移送有管辖权的司法机关处理。
案情复杂或者有重大违法行为需要给予较重行政处
罚的，必须经集体讨论后作出行政处罚决定。
第三十六条 行政机关作出行政处罚决定，必须制
作行政处罚决定书。
行政处罚决定书，必须载明下列事项：
（一）当事人的姓名或者名称、地址。
（二）违反法律、法规或者规章的事实和证据。
（三）给予行政处罚的种类和依据。
（四）履行行政处罚决定的方式和期限。
（五）对行政处罚决定不服，依法申请行政复议或
者提起行政诉讼的途径和期限。
（六）作出行政处罚决定的行政机关的名称和作出
行政处罚决定的日期，并加盖本机关印章。
第三十七条 行政机关依法委托的组织所作出的行
政处罚决定，须在行政处罚决定书上加盖委托行政机关
的印章。
法律、法规授权的组织作出的行政处罚决定，须在
行政处罚决定书上加盖本组织的印章。
第三十八条 行政机关及其行政执法人员在作出行
政处罚决定之前，不依照本规定向当事人告知给予行政
处罚的事实、理由和依据，或者拒绝听取当事人的陈述
和申辩的，行政处罚不能成立。但是，当事人放弃陈述
或者申辩权利的除外。
第三十九条 公民、法人或者其他组织对作出行政
处罚决定的行政机关及其行政执法人员，有权提出申诉
或者检举；行政机关应当对其行政处罚案件进行认真审
查，发现确有错误的，必须主动改正。
行政机关的负责人认为所作出的行政处罚决定确有
错误的，有权提请集体讨论，决定是否撤销或者重新作
出处理。
第四十条 行政处罚案件应当自立案之日起，在一
个月内办理结案。在一个月内不能办理结案的，经行政
机关负责人批准可以延长，但最多不得超过三个月。由
于案情特殊或者复杂，在三个月内仍不能办理结案的，
须报经上级行政机关批准，可以再延长办理结案期限。

第三节 听证程序

第四十一条 本规定所称的听证，是指行政机关对
属于听证范围的行政处罚案件在作出行政处罚决定之前，
根据当事人的申请，以听证会的形式，依法听取听证参
加人的陈述、申辩和质证的活动。
第四十二条 行政机关对当事人依法作出责令停
产、停业、吊销营业执照及许可证或者对个人处以一千
元以上罚款、对法人或者其他组织处以五千元以上罚款
的，在作出行政处罚决定之前，必须告知当事人有要求
举行听证的权利；对当事人是否要求听证，应当记录在
案。
第四十三条 当事人要求听证的 ，应当在行政机
关告知其权利后的三日内提交书面听证申请；逾期不提
交的，即视为放弃听证的权利。
第四十四条 当事人要求听证的，行政机关应当在
接到当事人的书面申请十五日内组织听证。
行政机关应当在举行听证的七日前，以书面形式将
听证的时间、地点、听证会主持人名单以及是否申请回
避和可以委托代理人的权利通知当事人，由当事人在通
知书送达回证上签名或者盖章。
第四十五条 除涉及国家秘密、商业秘密或者个人
隐私外，听证会公开举行。
第四十六条 听证参加人包括听证会主持人、案件
调查人员、勘验及鉴定人员、当事人或者其委托的代理
人、证人和书记员。
听证会的主持人，由行政机关的法制机构工作人员
担任。
委托代理人出席听证会的，应当在举行听证前向行
政机关提交授权委托书；授权委托书应当载明委托的事
项及代理权限。
第四十七条 听证会按下列程序进行：
（一）听证主持人宣布听证会开始；由听证书记员
宣布听证纪律，宣布和核对听证参加人员名单。
（二）案件调查人员介绍案件的调查过程，提出当
事人违法的事实和证据，宣读或者出示案件的证据，提
出拟作出的行政处罚的建议内容及依据。
（三）当事人或者其委托代理人对案件的事实、证
据、适用的法律依据及拟作出行政处罚的内容进行陈述、
申辩和质证。
（四）案件调查人员、当事人及其委托代理人就争
议的事实、依据和拟作出行政处罚的建议内容进行辩论。
（五）听证主持人就案件有关问题向当事人、案件
调查人员、证人进行询问。
（六）听取当事人及其委托代理人的最后陈述。
（七）由当事人或者其委托代理人审核听证会笔录，
并签名或者盖章。
（八）听证主持人宣布听证会结束。
第四十八条 当事人或者其委托代理人无正当理由
不按时出席听证会或者中途擅自退出听证会的，视为当
事人放弃要求听证的权利。
第四十九条 听证结束后，听证主持人应当依据听
证情况写出书面听证报告，连同听证笔录一并上报行政
机关负责人。
第五十条 听证报告应当载明下列内容：
（一）听证的案由。
（二）听证主持人和听证参加人的基本情况。
（三）听证的时间和地点。
（四）听证的简要经过。
（五）案件的事实。
（六）对案件的处理意见或者建议。
第五十一条 听证程序结束以后，行政机关应当依
照本规定第三十五条、第三十九条的规定作出决定。

第四章 行政处罚决定的送达与执行

第五十二条 行政处罚决定书，应当在宣告后当场
交付当事人；当事人不在场的，行政机关应当在七日内
送达当事人，由受送达人在送达回证上注明收到日期、
签名或者盖章。受达人在送达回证上注明的签收日期为
送达日期。
（一）当事人不在场的，可以交予其同住的成年家
属签收，并在备注栏内写明签收人与当事人的关系。
（二）受送达人已指定代收人的，交予其代收人签
收。
（三）受送达人拒绝签收的，送达人应当邀请有关
基层组织的代表或者其他人员到场，说明情况，在送达
回证上写明拒收的事由和日期，由送达人、见证人签名
或者盖章后，把行政处罚文书留置在受送达人的住处，
即视为送达。
（四）直接送达确有困难的 ，可以委托其他有关部
门代为送达，或者以邮寄、公告的方式送达。
邮寄方式送达的，以挂号回执上注明的收件日期为
送达日期；公告方式送达的，自公告发布之日起经过六
十天，即视为送达。
第五十三条 行政处罚决定依法作出后，当事人对
行政处罚决定不服依法申请行政复议或者提起行政诉讼
的，不停止行政处罚决定的执行。法律另有规定的，从
其法律规定。
第五十四条 作出罚款决定的行政机关应当与收缴
罚款的机构相分离。
除依照本规定第五十五条、第五十六条规定可以当
场收缴的罚款外，作出行政处罚决定的行政机关及其行
政执法人员不得自行收缴罚款。
当事人应当自收到行政处罚决定书之日起十五日内，
到指定的银行缴纳罚款。
第五十五条 依照本规定第二十一条的规定当场作
出行政处罚决定，有下列情形之一的，行政执法人员可
以当场收缴罚款：
（一）依法给予二十元以下的罚款的。
（二）不当场收缴事后难以执行的。
第五十六条 在边远、水上、交通不便的地区，行
政机关及其行政执法人员作出罚款决定后，当事人向指
定的银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出书面申请，
行政机关及其行政执法人员可以当场收缴罚款。
第五十七条 行政机关及其行政执法人员当场收缴
罚款的，必须向当事人出具财政部门统一制发的罚款收
据；不出具财政部门统一制发的罚款收据的，当事人有
权拒绝缴纳罚款。
行政执法人员当场收缴的罚款，应当自收缴罚款之
日起二日内交至所属行政机关；在水上当场收缴的罚款，
应当自抵岸之日起二日内交至所属行政机关；行政机关
应当在二日内将罚款缴付指定的银行。